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Anna Verdi, neues Einzelunternehmen: Personalausweis, Handelsregisterauszug und Mandatsschreiben — Risiko «poco significativo», vereinfachte Massnahmen, 2 Punkte offen
Die Situation
Es ist Montag, der 5. Oktober. Anna Verdi hat am 21. September ihren Elektroinstallationsbetrieb eröffnet und wird Mandantin der Kanzlei Venturi & Monti für die Buchhaltung in der Pauschalregelung, die Steuererklärung und die Steuerberatung. Vorher muss Dr. Venturi die Sorgfaltsprüfung nach dem Geldwäschegesetz durchführen: Auf dem Tisch liegen die Kopie ihres elektronischen Personalausweises, der Handelsregisterauszug und das eben unterschriebene Mandatsschreiben. Die Erklärung der Mandantin fehlt noch.
Die Belege
Genau die Dateien, die der Agent bekommen hat. Öffnen Sie sie, bevor Sie weiterlesen: Namen, Adressen und UID-Nr. sind erfunden, der Aufbau ist es nicht.
carta-identita-fac-simile-verdi-anna.pdf
visura-impresa-individuale-verdi-anna.pdf
lettera-incarico-verdi-anna.pdf
Was der Agent tut
Dieselben vier Phasen wie bei jedem Lauf, der Reihe nach. In der Konsole laufen sie einzeln durch, mit den Credits daneben.
- 01DiagnoseLiest die Eingabe und entscheidet, worin die Aufgabe wirklich besteht.
- 02ZusammenstellungWählt Werkzeuge, Datenquellen und das Modell, für das Sie sich entschieden haben.
- 03AusführungErledigt die Arbeit. Alles, was das Haus verlässt, wartet auf Ihre Freigabe.
- 04PrüfungPrüft das Ergebnis gegen Ihre Regeln, bevor Credits abgerechnet werden.
Die Werkzeuge, die er benutzt hat
Aus der Aufzeichnung des Laufs gelesen, nicht aus einer Funktionsliste.
- Die Sorgfaltsprüfung berechnen
- Ergebnis speichern
Das Ergebnis
Verdi Impianti di Anna Verdi: rischio suggerito poco significativo (1,6 = 30 % dell'inerente 3 + 70 % dello specifico 1), misure semplificate; da completare: dichiarazione del cliente (art. 22), verifica sulle liste delle sanzioni. Suggerimento: decide il professionista.
Offene Punkte
- Erklärung des Mandanten fehlt — Far compilare e firmare a Anna Verdi la dichiarazione ai fini antiriciclaggio: i dati, lo scopo e la natura della prestazione, se è una persona politicamente esposta. — art. 22 c. 1 D.Lgs. 231/2007
- Sanktionslisten zu prüfen — La piattaforma non consulta le liste delle misure di congelamento (UE, ONU, MEF — D.Lgs. 109/2007): verificare Verdi Impianti di Anna Verdi, Anna Verdi. — D.Lgs. 109/2007; Regole Tecniche CNDCEC § 2.5
Identifizierung
- Mandant
- Verdi Impianti di Anna Verdi
- Art des Mandanten
- Einzelunternehmen
- Rechtsform
- impresa individuale
- USt-Nummer
- 04123450001Prüfziffer korrekt
- ATECO
- 43.21.01 — Installazione di impianti elettrici in edifici o in altre opere di costruzione (inclusa manutenzione
- Sitz
- VIA ANDREA COSTA 118-40134 BOLOGNA (BO)
| Person | Steuernummer | Ausweis | Status |
|---|---|---|---|
| Anna VerdiMandant · Inhaber | VRDNNA88C54A944RSteuernummer korrekt | Elektronischer Ausweis · CA00000AVgültig bis 14. März 2031 | gültig |
Wirtschaftlich Berechtigte
Der Mandant ist eine natürliche Person — art. 1 c. 2 lett. pp D.Lgs. 231/2007
| Wirtschaftlich Berechtigter | Direkt | Indirekt | Gesamt | Grundlage | Erklärung |
|---|---|---|---|---|---|
| Anna VerdiVRDNNA88C54A944R | 100% | 0% | 100% | der Mandant selbst | nicht erklärt |
- Verdi Anna wirtschaftlich Berechtigter — der Mandant
Risikofaktoren
| Code | Faktor | Punkte | Warum |
|---|---|---|---|
| A.1 | RechtsformMandant (Tabelle A) | 1 | Impresa individuale: il cliente è una persona fisica |
| A.2 | HaupttätigkeitMandant (Tabelle A) | 1 | ATECO 43.21.01 — Installazione di impianti elettrici in edifici o in altre opere di costruzione (inclusa manutenzione: non nell'elenco dei settori a più alto rischio |
| A.3 | Verhalten bei der MandatserteilungMandant (Tabelle A) | 1 | Nessuna anomalia nei documenti; il professionista conferma |
| A.4 | Geografisches Gebiet des Mandanten und der BerechtigtenMandant (Tabelle A) | 1 | Italia |
- Inhärentes Risiko der Leistung
- 3 · ziemlich erheblich
- Spezifisches Risiko
- Tabelle A 4 / 4 = 1.00 → 1
- Effektives Risiko
- 30 % × 3 + 70 % × 1 = 1.6 — gering
- Massnahmen
- vereinfachte Massnahmen — Rischio poco significativo → misure semplificate (Regole Tecniche, scala graduata)
CNDCEC, Regole Tecniche ex art. 11 c. 2 D.Lgs. 231/2007 (aggiornamento 2025, reg. n. 418 del 16/01/2025): Tabelle 1–2 (rischio inerente), Tabelle A–B (rischio specifico), Tab. C–D (livelli), ponderazione 30 % / 70 %
Zu stellende Fragen
- zu fragen Politisch exponierte Person — Il cliente o i titolari effettivi ricoprono, o hanno ricoperto nell'ultimo anno, cariche pubbliche importanti — o ne sono familiari o stretti collaboratori (persone politicamente esposte, art. 1 c. 2 lett. dd)? — Da chiedere al cliente
- zu fragen Sanktionen — Verdi Impianti di Anna Verdi, Anna Verdi: sono destinatari di misure di congelamento o di sanzioni finanziarie (liste UE, ONU, MEF)? — Da verificare dal professionista: la piattaforma non consulta le liste
Bargeld und nächste Prüfung
- Bargeld
- kein Bargeld im Mandat
- Nächste Prüfung
- 5. Okt. 2029Misure semplificate: controllo costante entro 36 mesi (art. 18 c. 1 lett. d; le Regole Tecniche indicano «ad es. triennale») — decide il professionista
Nicht abgefragte Listen
- Sanktionen und Einfrieren
- Non consultate dalla piattaforma: nessun fornitore collegato. Verifica del professionista (D.Lgs. 109/2007).
- Politisch exponierte Personen
- Non consultate dalla piattaforma: la qualifica di PEP si chiede al cliente e la verifica il professionista.
- Hochrisikoländer
- Elenco UE dei Paesi terzi ad alto rischio — Regolamento delegato (UE) 2016/1675, allegato, come modificato da ultimo dai Regolamenti delegati (UE) 2026/46 e 2026/83 (in vigore dal 29/01/2026)
- Branchen mit höherem Risiko
- Settori a più alto rischio: elenco interno di AgentFlowBind (06/10/2026) dai settori dell'Analisi nazionale dei rischi (Comitato di Sicurezza Finanziaria) e dagli indicatori di anomalia UIF (provvedimento del 12/05/2023) — gioco, money transfer e cambiavalute, metalli preziosi e gioielli, immobiliare, autoveicoli, rifiuti, ristorazione e bar, beni usati; codici ATECO 2007 (e 2025 dove invariati)
Hinweise
- Leistung ausserhalb der Sorgfaltsprüfung — La sola redazione e trasmissione delle dichiarazioni non richiede l'adeguata verifica (art. 17 c. 7); le altre prestazioni sì.
Suggerimento: decide il professionista. Il livello di rischio è calcolato con la tabella delle Regole Tecniche CNDCEC (2025) dai fatti letti nei documenti e non sostituisce la valutazione del professionista (art. 17 c. 3 D.Lgs. 231/2007). La piattaforma non consulta le liste delle persone politicamente esposte né le liste delle sanzioni e delle misure di congelamento: le domande vanno poste al cliente e le liste verificate dal professionista. Il fascicolo lo conserva il professionista per 10 anni dalla fine della prestazione (art. 31); la piattaforma lo tiene secondo le sue regole di conservazione, non per 10 anni.
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Worauf Sie achten sollten
Oben «Rischio suggerito: poco significativo — 2 cose da completare» (vorgeschlagenes Risiko: gering, 2 Punkte offen). Die Steuernummer VRDNNA88C54A944R vom Code geprüft: Prüfzeichen, 14.03.1988, F, Bologna. Der Ausweis CA00000AV gilt bis 14.03.2031, ihrem Geburtstag; die Mehrwertsteuernummer 04123450001 stimmt; ATECO 43.21.01, nicht unter den Branchen mit höherem Risiko. Die Buchhaltung hat ein inhärentes Risiko von 3, die vier Faktoren der Mandantin 1: 30 % × 3 + 70 % × 1 = 1,6, vereinfachte Massnahmen, nächste Prüfung am 05.10.2029. Offen: die Erklärung der Mandantin (Art. 22) und die Prüfung der Sanktionslisten, die die Plattform nicht abfragt. Ein Vorschlag: Es entscheidet der Berufsträger.