Alle SzenarienFinanzen und VerwaltungGeldwäsche-SorgfaltsprüfungKomplex
Torneria Fossolo S.r.l.: die Beteiligungskette über eine Holding und eine S.A.M. aus Monaco, eine Kapitalerhöhung um 400.000 € — zwei wirtschaftlich Berechtigte, verstärkte Maßnahmen
Die Situation
Die Torneria Fossolo bittet die Kanzlei, eine Kapitalerhöhung um 400.000 € und danach die Buchhaltung zu betreuen. Dr. Venturi hat den Registerauszug der Gesellschaft und den der Holding, die 60 % hält, die von Paolo Bianchi unterschriebene Erklärung zum wirtschaftlich Berechtigten mit dem Gesellschafterbuch der Rocher Participations, einer S.A.M. aus Monaco, als Anlage, Bianchis Personalausweis und das Mandatsschreiben: Der Anteil der Holding kommt von einer Bank in Monaco. Wer sind die wirtschaftlich Berechtigten, und wie viel wiegt Monaco?
Die Belege
Genau die Dateien, die der Agent bekommen hat. Öffnen Sie sie, bevor Sie weiterlesen: Namen, Adressen und UID-Nr. sind erfunden, der Aufbau ist es nicht.
carta-identita-fac-simile-bianchi-paolo.pdf
visura-torneria-fossolo-srl.pdf
visura-fossolo-partecipazioni-srl.pdf
dichiarazione-titolare-effettivo-torneria-fossolo.pdf
lettera-incarico-torneria-fossolo-aumento-capitale.pdf
Was der Agent tut
Dieselben vier Phasen wie bei jedem Lauf, der Reihe nach. In der Konsole laufen sie einzeln durch, mit den Credits daneben.
- 01DiagnoseLiest die Eingabe und entscheidet, worin die Aufgabe wirklich besteht.
- 02ZusammenstellungWählt Werkzeuge, Datenquellen und das Modell, für das Sie sich entschieden haben.
- 03AusführungErledigt die Arbeit. Alles, was das Haus verlässt, wartet auf Ihre Freigabe.
- 04PrüfungPrüft das Ergebnis gegen Ihre Regeln, bevor Credits abgerechnet werden.
Das Ergebnis
Ergebnis wird aufgezeichnet
Dieses Szenario steht, aber sein echter Lauf ist noch nicht aufgezeichnet. Solange das so ist, steht hier nichts: Eine ehrliche Zeile ist uns lieber als ein erfundenes Ergebnis.
Worauf Sie achten sollten
Oben «Rischio suggerito: abbastanza significativo — 3 cose da completare» (vorgeschlagenes Risiko: ziemlich erheblich, 3 Punkte offen). Die Kette vom Code berechnet: Paolo Bianchi 40 % direkt (20.000 von 50.000 €), Mario Rossi 30 % indirekt (50 % der Holding, die 60 % hält); die drei Gesellschafter von Rocher 12, 9 und 9 %, keiner über 25 % — dieselben zwei Berechtigten, die die Erklärung nennt. Inhärentes Risiko 4 (außerordentliche Transaktion), effektiv 2,6: Die Skala ergäbe normale Maßnahmen, aber das Fürstentum Monaco steht auf der EU-Liste der Hochrisikoländer, daher verstärkte Maßnahmen (Art. 24 Abs. 5). Offen: die Herkunft der 400.000 €, der Ausweis von Mario Rossi, die Prüfung der Sanktionslisten.